금융자산리스크관리(금융위험관리)의 개념, 의의, 금융자산리스크관리(금융위험관리) 절차, 지침, 금융자산리스크관리(금융위험관리) VaR(위험관리시스템), 전략, 향후 금융자산리스크관리(금융위험관리) 제고방향

소개글

금융자산리스크관리(금융위험관리)의 개념, 의의, 금융자산리스크관리(금융위험관리) 절차, 지침, 금융자산리스크관리(금융위험관리) VaR(위험관리시스템), 전략, 향후 금융자산리스크관리(금융위험관리) 제고방향에 대한 보고서 자료입니다.

목차

Ⅰ. 서론

Ⅱ. 금융자산리스크관리(금융위험관리)의 개념

Ⅲ. 금융자산리스크관리(금융위험관리)의 의의

Ⅳ. 금융자산리스크관리(금융위험관리)의 절차

Ⅴ. 금융자산리스크관리(금융위험관리)의 지침
1. 연결하라, 그리고 참여하라
2. 소득대신 순가치에 초점을 맞추라
3. 금융리스크가 나를 위해 일하게 만들어라
4. 인적자본을 위한 금융시장을 건설하라
5. 내 노동을 거래할 수 있는 유가증권으로 간주하라
6. 부에 대비하라
7. 이미 리스크에 걸려있는 내 자산을 관리하라
8. 거래하면서 창조하라

Ⅵ. 금융자산리스크관리(금융위험관리)의 VaR(위험관리시스템)

Ⅶ. 금융자산리스크관리(금융위험관리)의 전략
1. 부내거래 - 대차대조표 항목 조정
2. 부외거래

Ⅷ. 향후 금융자산리스크관리(금융위험관리)의 제고 방향
1. 체계적 리스크관리 및 감독시스템 구축
2. 차별화된 감독기준 마련과 전문적인 감독 인력 확충
3. 연결기준의 리스크관리 및 감독
1) 금융지주회사의 감독에 대해서는 연결기준을 적용함으로써 각종 리스크를 개별금융회사수준에서 뿐만 아니라 금융지주회사 전체에 대해서도 관리하도록 함
2) 연결기준 감독에서는 금융지주회사제도에서 기본적으로 요구되는 리스크 전염방지를 위한 차단벽 구축 및 이에 대한 감시(monitoring)를 강화할 필요
4. 금융지주회사의 자체적 리스크관리 유도
1) 금융지주회사 자체적으로도 체계적이고 효율적인 리스크관리를 통해 자회사와 금융지주회사 전체의 건전성 및 대외 신인도 제고에 노력하도록 유도
2) 금융감독당국은 금융지주회사가 자체적으로 시행하고 있는 리스크관리시스템을 임점검사에서 활용하는 등 감독의 효율성 제고에도 노력

Ⅸ. 결론

참고문헌

본문내용

데다 이의 부실이 금융시스템에 미치는 영향이 매우 크므로 금융지주회사에 대해서는 보다 정교하고 체계적인 리스크관리 및 감독시스템을 구축할 필요
ㅇ 은행업에 편중되어 있는 국내 금융지주회사들이 향후 증권, 보험 등 새로운 업무를 확대할 것으로 보이므로 신규 사업 참여로 인한 리스크의 증가, 그에 따라 금융지주회사 전체가 급속하게 부실해지는 일이 없도록 체계적인 리스크 관리 및 감독을 수행
- 리스크관리에 대한 국제 신인도 제고와 표준화를 위해 BIS가 권고하는 모범사례(best practice)를 중심으로 하는 리스크관리 및 감독시스템을 구축
2. 차별화된 감독기준 마련과 전문적인 감독 인력 확충
□ 금융지주회사에 대한 효율적인 리스크관리 및 감독을 위해 금융지주회사와 소형금융회사를 차별하여 감독할 수 있는 기준의 마련이 필요
ㅇ 다양한 금융업무와 금융회사에 능통한 종합적 감독능력을 갖춘 감독자가 금융지주회사와 자회사의 건전성을 일관성 있게 감독할 수 있도록 해야 함
- 미국의 경우 대형금융회사와 소형금융회사에 대해 검사주기, 검사인력, 검사초점 등에 차별성을 두고 있음
3. 연결기준의 리스크관리 및 감독
1) 금융지주회사의 감독에 대해서는 연결기준을 적용함으로써 각종 리스크를 개별금융회사수준에서 뿐만 아니라 금융지주회사 전체에 대해서도 관리하도록 함
ㅇ 연결기준에 의한 감독방식은 자회사뿐만 아니라 금융지주회사의 건전성 제고에 효과적
- 금융지주회사에 대한 감독을 금융회사별로 분리해서 수행할 경우 통합감독의 시너지효과를 발휘하지 못할 뿐만 아니라 각종 규제적 재량의 폐해가 발생할 가능성이 높으므로 이를 방지하기 위해 각 자회사의 리스크와 금융지주회사의 리스크를 동시에 파악할 수 있는 연결기준 리스크관리를 도입할 필요
- 연결기준 방식은 국제표준화를 위해 BIS가 권고하는 방식을 채택
2) 연결기준 감독에서는 금융지주회사제도에서 기본적으로 요구되는 리스크 전염방지를 위한 차단벽 구축 및 이에 대한 감시(monitoring)를 강화할 필요
ㅇ 금융지주회사 또는 자회사의 부실이 다른 자회사로 전염되는 것을 방지하기 위해 자회사간 내부거래, 거대신용 공여 등에 대한 규제기준을 세우고 이를 위반하는 부당한 내부거래가 이루어지지 않도록 감시를 강화
4. 금융지주회사의 자체적 리스크관리 유도
1) 금융지주회사 자체적으로도 체계적이고 효율적인 리스크관리를 통해 자회사와 금융지주회사 전체의 건전성 및 대외 신인도 제고에 노력하도록 유도
ㅇ 금융지주회사는 다양하고 복잡한 리스크에 노출되어 있으므로 이를 금융감독당국이 전체적으로 파악하고 관리하는 것이 용이하지 않음
ㅇ 따라서 금융지주회사가 개별 자회사에 대한 내부감사, 사전적이고 예방적인 리스크관리, 통합된 리스크관리시스템 구축 등을 통해 금융지주회사 전체 리스크를 자체적으로 관리하도록 유도
- 금융감독당국은 금융회사의 리스크관리시스템 구축 및 관리 실태를 검사하고 필요한 경우 기술적 지원을 함으로써 금융회사가 자체적인 리스크관리시스템을 갖추도록 함
2) 금융감독당국은 금융지주회사가 자체적으로 시행하고 있는 리스크관리시스템을 임점검사에서 활용하는 등 감독의 효율성 제고에도 노력
- 검사 및 감독뿐만 아니라 리스크관리 모형 개발에도 적극적으로 참여함으로써 리스크관리 중시의 금융회사 경영 및 감독을 유도
Ⅸ. 결론
은행은 금리리스크 관리를 위한 내부통제시스템을 구비하여야 하는데 동 시스템은 은행의 총체적인 내부통제시스템의 일부로서 작동되어야 하며, 영업의 효율적인 운영, 정확한 재무보고 및 관련 법규를 준수하는데 있어서 촉진제 역할을 담당해야 한다. 금리리스크 관리를 위한 내부통제시스템이 효과적으로 작동하기 위하여 다음과 같은 사항이 기본전제가 되어야 한다. 엄격한 통제구조, 정확한 금리리스크 인식 및 측정, 금리리스크 관리를 위한 적절한 지침, 절차 등 금리리스크 통제장치, 금리리스크 관리상황을 감시하기 위한 경영정보시스템, 금리리스크 관리지침 및 절차의 준수여부에 대한 지속적 점검하고 금리리스크 관리과정에서 은행 내부통제 시스템에 대한 정기적인 평가가 중요한데 이러한 평가업무 수행시에는 통제업무의 유효성에 영향을 줄 수 있는 환경변화(예 : 시장상황, 담당자, 금리리스크측정기술 등의 변화)를 점검함과 아울러 내부통제의 개선이 필요하다고 생각되는 부문에 대해서는 동 사항이 적절히 보완될 수 있어야 한다. 금리리스크 측정시스템에 대한 심사시에는 동 시스템의 전제조건 및 방법론 등에 대한 평가를 포함하여야 하는데 이러한 심사업무 수행시에는 시스템의 정확성 평가뿐만 아니라 미진한 부문에 대한 해결책도 포함되어야 하고 또한 금리리스크 측정시 보조 시스템을 사용하고 있는 경우에는 동 보조시스템이 여타 시스템과 제대로 통합되어 운영되는지도 심사하여야 한다.
아울러 동 심사결과는 개선권고와 함께 이사회 및 경영진에 보고 되어야 하고 적절히 조치되어야 한다. 은행의 금리리스크 측정방법에 대한 심사 주기 및 정도는 ① 은행보유자산 및 영업활동에 의하여 초래되는 특정 금리리스크의 수준, ② 시장금리의 변동 속도와 특성, ③ 금리리스크 측정관리관련 기술혁신의 속도 및 복잡성 등에 따라 다를 수 있다.
복잡한 금리리스크를 부담하는 은행의 경우 독립적인 기관(내부 또는 외부감사기관)으로부터 측정시스템에 대한 주기적인 심사를 받는 것이 바람직하며 이 때 외부감사기관에 의하여 작성된 보고서는 소관 감독당국이 이용할 수 있어야 하며 심사내용에는 은행의 리스크 측정시스템이 대차대조표 난내외 거래에서 발생하는 주요 금리리스크를 모두 포괄하고 있는지 여부와 아울러 다음 사항을 심사하여야 한다.
참고문헌
강신국 - 금융국제화에 따른 리스크 관리방안, 고려대학교, 1992
국토해양부 외2명 - 입체·복합 리스크 관리 및 자금조달기법 개발, 경원대학교, 2010
김지영 - 개인투자자의 투자성향에 따른 금융자산 포트폴리오, 성신여자대학교, 2011
김창일 - 금융환경변화와 투자금융회사의 리스크관리에 관한 연구, 경희대학교, 1994
지홍민 - 금융기술의 발전과 리스크관리기법, 보험개발원, 1998
허성하 - 자산운용에 따른 금리리스크 관리에 관한 연구, 고려대학교, 2001

키워드

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