[BIS자기자본비율규제]사전약속방식 BIS자기자본비율규제, BIS자기자본비율규제의 내용, BIS자기자본비율규제의 리스크 해설, BIS자기자본비율규제 도입에 따른 국내은행 리스크 공시강화에 관한 분석

소개글

[BIS자기자본비율규제]사전약속방식 BIS자기자본비율규제, BIS자기자본비율규제의 내용, BIS자기자본비율규제의 리스크 해설, BIS자기자본비율규제 도입에 따른 국내은행 리스크 공시강화에 관한 분석에 대한 보고서 자료입니다.

목차

Ⅰ. 사전약속방식 BIS자기자본비율규제
1. 신BIS기준의 시장리스크 측정방법
1) 금감원이 제시하는 시장리스크를 감안한 자기자본보유제도의 근간
2) 시장리스크의 측정
2. 사전약속방식 자기자본보유제도

Ⅱ. BIS자기자본비율규제의 내용
1. 적용대상 및 시기
1) 적용대상
2) 시행시기
2. 신BIS기준의 특징

Ⅲ. BIS자기자본비율규제의 리스크 해설
1. 금리리스크
2. 주식리스크
3. 외환리스크
4. 옵션리스크

Ⅳ. BIS자기자본비율규제 도입에 따른 국내은행 리스크 공시강화
1. 시장리스크기준 BIS자기자본보유제도 적용대상여부
2. 은행의 시장리스크 측정·관리방법 및 시장리스크 규모
1)시장리스크기준 BIS자기자본보유제도 적용대상 은행에 해당되는 경우 시장리스크를 산출하는 방법과 그 주요내용을 공시
2)시장리스크 규모의 공시
3)시장리스크 관리방법의 공시

참고문헌

본문내용

플러스법 또는 시나리오법에 의해 옵션리스크에 대한 소요자기자본을 산출할 수 있다.
Ⅳ. BIS자기자본비율규제 도입에 따른 국내은행 리스크 공시강화
1. 시장리스크기준 BIS자기자본보유제도 적용대상여부
□ 트레이딩 목적 자산(trading book) 금액과 트레이딩목적 자산의 총자산 대비 구성비율을 공시하여 시장리스크기준 BIS자기자본보유제도 적용대상은행인지 여부를 공시
- 모든 은행은 트레이딩 정책지침의 주요내용을 공시
- 트레이딩 정책지침 : 금융기관의 트레이딩거래에 대한 기본방침 및 트레이딩 포지션을 구분관리하기 위한 기본지침
2. 은행의 시장리스크 측정·관리방법 및 시장리스크 규모
1)시장리스크기준 BIS자기자본보유제도 적용대상 은행에 해당되는 경우 시장리스크를 산출하는 방법과 그 주요내용을 공시
- 시장리스크를 산출하는 방법은 금융감독원에서 정한 일률적인 기준에 따르는 표준방법과 금융회사가 자체적으로 구축한 내부모형(VaR모형)*을 선택적으로 사용할 수 있다.
- 내부모형(VaR모형) : 시장리스크에 대한 소요자기자본 산출을 위하여 금융기관이 구축·운영하는 일련의 체계를 말하며, 리스크요소간의 상관관계 등 수학 및 통계적 기법을 적용하여 시장리스크를 측정함으로써 표준방법에 비하여 금융기관이 부담하는 리스크를 보다 정확히 측정할 수 있다.
- 내부모형 사용승인을 받은 은행의 경우 승인 받은 리스크요소(금리, 주식, 환 등)의 승인내용을 공시토록 하여 시장리스크관리체제 선진화 유도
2)시장리스크 규모의 공시
o 은행이 부담하고 있는 시장리스크규모에 대한 표준방법 또는 내부모형(VaR*모형)에 의한 측정치를 공시
- VaR : 정상적인 시장상황하에서 일정기간동안 주어진 신뢰구간에서 예상되는 최대 예상손실 값. 예를 들어, A은행의 트레이딩계정 자산의 시가가 1조원이고 1일 VaR값이 99% 신뢰구간에서 15억원이라는 것은 정상적인 시장을 전제로 A은행의 트레이딩계정 자산의 손실이 15억원 이상 발생할 가능성은 100일에 1번 정도 예상된다는 것이다.
3)시장리스크 관리방법의 공시
- 시장리스크관리와 관련된 위험자본 배분, 거래한도 설정절차 및 시장리스크관리대상 자산의 가치평가방법 등 시장리스크 관리방법을 공시
- 시장리스크기준 BIS자기자본보유제도 적용대상이 아닌 은행의 경우에도 VaR모형을 개발하여 운용하고 있는 경우(일정조건 충족시)에는 은행의 시장리스크 규모와 관리방법에 대해서 공시토록 유도
참고문헌
금융감독위원회(1998), BIS 기준 자기자본비율 현황 및 제고방안, 보도자료
금융감독원(2003), 감독기관의 규제 변화에 따른 금융기관의 리스크 관리, 은행감독국
박노경, 국제금융요약론, 조선대학교
이인실(2000), 자기자본비율규제와 우리나라 은행의 위험부담 행태, 금융학회지
윤창현, 선진화된 금융환경 조성 및 제도의 정비
한국은행 은행감독원(1998), 일반은행의 BIS 자기자본비율 현황 및 최저기준 미달은행에 대한 조치, 보도자료
Benton E, Gup, 금융권의 뉴 패러다임, 신바젤 자본협약과 BIS 비율, 한경사

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