은행위험(은행리스크)의 의미, 분류, 은행위험(은행리스크)의 의의, 관련기관, 은행위험(은행리스크)의 조정자본수익률(RAROC), 은행위험(은행리스크)의 관리방법, 향후 은행위험(은행리스크)의 개선 방안

소개글

은행위험(은행리스크)의 의미, 분류, 은행위험(은행리스크)의 의의, 관련기관, 은행위험(은행리스크)의 조정자본수익률(RAROC), 은행위험(은행리스크)의 관리방법, 향후 은행위험(은행리스크)의 개선 방안에 대한 보고서 자료입니다.

목차

Ⅰ. 서론

Ⅱ. 은행위험(은행리스크)의 의미

Ⅲ. 은행위험(은행리스크)의 분류

Ⅳ. 은행위험(은행리스크)의 의의

Ⅴ. 은행위험(은행리스크)의 관련기관
1. 직접위험(direct exposures)
2. 간접위험(secondary exposures)
3. 시장위기에 따른 위험(stressed-market exposures)

Ⅵ. 은행위험(은행리스크)의 조정자본수익률(RAROC)

Ⅶ. 은행위험(은행리스크)의 관리방법

Ⅷ. 향후 은행위험(은행리스크)의 개선 방안
1. 외환거래은행
2. 정책당국

Ⅸ. 결론

참고문헌

본문내용

중유동성의 엄격한 관리, 거래의 STP(Straight Through Processing)화, 외환거래의 종합적 위험관리 능력 향상을 위해 노력하는 것도 매우 중요하다.
2. 정책당국
정책당국은 현재 추진 중인 주요 PvP시스템이 각 국의 정책적 입장을 반영하여 진행되고 있음을 인식할 필요가 있다.
CLS은행은 미국 등 주요국(G-10) 중앙은행의 강한 지원을 받고 있다.
홍콩PvP시스템도 홍콩금융관리국의 강한 지원을 받아 홍콩지역의 미달러화 결제기능을 제고하여 국제금융센타로서의 역할을 강화시키겠다는 의지를 담고 있다.
EMEAP-PvP모델 또한 아시아 지역내에서 엔화 통용력을 제고하겠다는 일본의 경제적 기본인식과도 관계가 있다.
장기적으로 외환거래의 PvP결제는 외화자금의 흐름에도 영향을 줄 수 있으므로 우리나라도 장기적 외환시장 육성 방향에 부합하는 방향으로 PvP시스템 도입을 검토할 필요가 있다.
특히, 국내외환시장에서의 거래비중이 가장 크나 CLS은행의 PvP결제방식을 이용할 수 없는 원달러거래에 대해서는 보다 안전하고 효율적인 외환결제방식을 모색할 필요가 있다.
Ⅸ. 결론
뱅커스 트러스트는 금융자산의 가치변동, 즉 리스크를 인식하고 계량화할 수 있는 위험자본평가시스템인 RAROC을 개발하였다. RAROC은 한마디로 잠재위험을 최대손실액으로 계량화한 후 이 위험에 99% 대응하기 위해 필요한 자기자본량으로 계산하는 것이다. 이 때 자산보유기간을 1년으로 가정하고 세후기준으로 계산한다. 여기서 위험을 계량화하는 도구로 사용하는 것이 VaR이며, 이는 포트폴리오로부터 발생할 수 있는 최대손익액을 과거의 통계자료를 이용해 추산하는 것이다.
RAROC의 측정은4단계로 이루어지는데, 1단계는 은행의 모든 활동과 상품을 분해한 후 이를 기본위험군으로 분류한다. 예를 들면 5년만기 미국국채(T-Bond)포지션은 미연방정부의 신용위험과 5년 이자율 위험으로 분해 된다.
2단계는 각각의 위험군별로 위험량을 계량화한다. 각각의 기본위험군은 표준화된 시장의 대표자산을 이용하여 측정한다. 여기서 대표자산은 널리 유통되는 자산(예:5년만기 T-Bond)을 이용함으로써 시장가격을 손쉽게 구할 수 있다.
3단계는 각각의 위험 유형군별로 과거 3년간 대표자산의 가격변동성(Volatility)을 이용하여 위험계수를 계산한다. 가격변동성은 과거 3년간의 주간 가격변동의 표준편차로 정의되며, 그 산식은 다음과 같다.
RAROC위험계수 =2.33×주간가격변동성×√52 ×(1- 법인세율)
여기서 주간 가격변동이 정규분포를 형성한다고 가정하는 경우 주간가격변동성의 2.33배는 통계적으로 99%의 확률을 갖는 가격변동이다. 또한 주간 가격변동을 연간 가격변동으로 환산하기 위해 52의 제곱근을 곱하였으며, (1-법인세율)은 소요자본액(위험자본액)을 세후기준으로 산출하기 위한 변수이다.
4단계는 각각의 위험군별로 요구되는 RAROC자본량을 계산한다. 그런데, RAROC자본량을 계산할 때 포트폴리오를 구성하고 있는 자산간의 상관계수를 고려하여야 한다. 대부분의 포트포리오는 다양한 시장에서 다양한 상품으로 구성되며 여기에 내재된 리스크 또한 여러 가지 형태로 이루어져 있다. 이러한 위험들은 포트폴리오의 위험을 산출할 때 합산되어야 하며 이 때 단순한 합산이 아니라 리스크군별 상관계수를 감안하여 산출된다.
위의 4단계절차에 의해 구해진RAROC를 이용하여 뱅커스 트러스트의 경우 성과측정, 자본할당, 리스크관리 등에 활용하고 있다. 각 사업부문별로 RAROC활용현황에 대한 일간보고서가 작성되어 내부통제부서에 보고 되며, 매일의 포지션 정보와 매일의 손익계산서와 RAROC대비성과가 제공된다. 이를 통하여 경영층과 각 사업부문은 특정시점에서 이루어지는 거래가 이익을 발생시키는지 또는 거래가 부담하는 위험크기에 비해 충분한 이익이 얻어지는 지를 짧은 시간에 분석할 수 있고, 추가적으로는 특정 사업부의 할당된 자본을 더 늘리거나 줄일 필요가 있는 새로운 사업부문 파악에 활용하고 있다.
참고문헌
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김병연, 은행의 위험관리와 경영합리화 방안, 전국은행연합회, 1997
민상기, 금융환경의 변화와 은행의 위험관리, 신한금융지주회사, 1996
이인실, 자본규제와 우리나라 은행의 위험수용행태, 한국금융학회, 2000
전선애 외 1명, 은행의 위험추구와 시장규율, 예금보험공사, 2001
홍광의, 은행위험 측정과 전략과제에 관한 연구, 배재대학교, 2009

키워드

은행위험,   은행리스크,   은행,   리스크,   조정자본수익률