사업계획서

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. 추정 소요자금 및 수익성 분성
비품(주방기구)
9,160,000원
소품
4,090,000원
광고비(간판, 판촉)
5,250,000원
인테리어
24,000,000원
차량운반구
22,800,000원
보안비
600,000원
월 매 출
27,300,000원
관리비(CRM)
270,000원
매출원가
16,380,000원
상품(재료비)
1,500,000원
매출총이익
10,920,000원
임차 보증금(20평)
20,000,000원
인 건 비
6,400,000원
권리금
30,000,000원
임 차 료
1,500,000원
임대료(월/원)
1,500,000원
관 리 비
900,000원
계
119,170,000원
순 이 익
2,120,000원
◈ 예상 소요자금 및 수익성 분석◈
※ 창업비용 소요자금 총 금액은 119,170,000원 으로 예상
※ 인건비 : 조리사/배달기사 150만원, 보조4명 85만원 → 점차 인상
※ 음식은 2인기준 한 그릇 당 평균 5천원/1만2천원/1만원/2천원(국/탕/찌게/반찬)수익이 발생한다. 한 그릇 당 평균 7000원
그리고 2인기준 한 그릇 당 2천원/6천원/5천원/천원(약 40%)의 이익이 발생한다. 평균 한 그릇에 3천원이 이익이 발생하므로 하루 판매량은 최소 100그릇의 판매를 해야 한다. 즉! 하루 130~150그릇을 팔다가 점차 자리를 잡으면서 회원수를 늘리면서 하루에 200그릇은 팔아야할 것이다.
회원 1가구당 하루 2끼씩(아침+저녁) 65~100가구의 회원만을 모아도 엄청난 이익을 창출한다.
1일 매출액 : 130그릇 × 7,000원 = 910,000원
월 매출액 : 910,000원 × 30일 = 27,300,000원
월 매출총이익(40%) = 10,920,000원
※ 시간이 지날수록 1일 판매량을 점차적으로 늘어남
2. 자금조달 방안
자기자본금 2억을 출자하여 사업을 진행한다. 약 8,000만원 정도의 여유자금을 가지고 사업을 시작한다. 다만 여기에서 여유자금은 초기 약 3달가량의 운영비와 인건비, 관리비 등으로 사용될 것이다.
3. 추정 재무제표
과 목
1~3월
4~6월
7~9월
10~12월
합 계
Ⅰ. 매출액
Ⅱ. 매출원가
21,000
12,600
27,300
16,380
33,600
20,160
42,000
25,200
370,700
222,420
Ⅲ. 매출총이익
8,400
10,920
13,440
16,800
148,280
Ⅳ. 판매비와 관리비
1. 급여
2. 복리후생비
3. 임차료
4. 감가상각비
6. 세금과 공과
7. 광고선전비
8. 유류비
9. 소모품비
6,400
1,500
350
300
200
50
6,400
1,500
350
300
200
50
6,400
700
1,500
350
300
200
50
6,400
1,400
1,500
350
300
200
50
76,800
6,300
18,000
4,200
3,600
2,400
600
Ⅴ. 영업이익(손실)
(400)
2,120
3,940
5,690
36,380
Ⅵ. 영업외수익
Ⅶ. 영업외비용
Ⅷ. 경상이익(손실)
(400)
2,120
3,940
5,690
36,380
Ⅸ. 법인세비용
Ⅹ.(당기)순이익(손실)
(400)
2,120
3,940
5,690
35,464
◈ 추정 손익계산서 ◈ (단위 : 천원)
※ 법인세 비용은 없다고 가정함
과 목
개업시
1년
2년
자 산
현 금
제 품
원재료
임차보증금
임차권리금
차량운반구
(감가상각누계액)
비 품
(감가상각누계액)
116,540
1,500
20,000
30,000
22,800
9,160
150,504
3,000
20,000
30,000
22,800
9,160
173,236
3,000
20,000
30,000
22,800
(2,280)
9,160
(916)
자 산 총 계
200,000
235,464
255,000
자 본
자 본 금
이익잉여금
200,000
200,000
35,464
200,000
55,000
부채 및 자본 총계
200,000
235,464
255,000
◈ 추정 대차대조표 ◈ (단위 : 천원)
4. 추정 손익분기점 분석
손익총비용
고정비
0 147.1그릇 매출량
※ 하루에 147.1개 이상을 판매해야 손익분기점을 통과한다. 즉 하루 148그릇부터 이익이 발생한다.
★ 손익분기점 매출량
1년 = (370,700,000-222,420,000)÷(7000-4200) = 52957.1 그릇
1달 = 52957.1 ÷ 12 = 4413.1 그릇
1일 = 4413.1 ÷ 30 = 147.1 그릇
★ 손익분기점 매출액
1년=(370,700,000-222,420,000)÷[1-(222,420,000÷370,700,000)=370,700,000원
1달=370,700,000 ÷ 12=30,891,666.6원
1일=30,891,666.6 ÷ 30=1,029,722.2원
Ⅵ. 사업상 유의사항 및 결론
1. 사업상 유의사항
① 음식을 판매하는 곳의 생명은 음식의 맛과 신선도 그리고 위생적인 것이다. 신선한 재료를 항상 공급해야하며, 맛은 다른 음식들과 차별화를 두는 특별한 소스가 필요하다.
② 배달은 항상 정확한 시간과 장소에 배달되어야하며 고객에게 불편없는 서비스를 제공하여야 한다.
③ 음식의 재고를 최소화하여야 하며 정확한 1일 사용량을 잘 파악해야한다. 불필요한 손실을 피하기 위해서다.
④ 고객관리가 바로 매출과 직결된다는 것을 잊으면 안된다.
2. 결론
유통판매업이라는 이번 사업은 조금은 독특한 아이디어에서 시작을 했지만 막상 뚜껑을 열어보면 보통의 음식점과 별반 다를 것이 없다. 하지만 다르게 만들 수 있다는 것을 발견했다. 바로 회원제를 도입하여 고객과의 관계를 강화하여 고객들이 계속 이용할 수 있는 그런 관계를 만드는 것이다. 이렇게 되기 위해서는 당연히 맛과 신선도, 청결, 신속하고 정확한 배달의 조건이 갖추어져야 가능하다.
앞으로 이와 유사한 업태들이 등장할 것으로 예상된다. 사업이 성공하면 비슷한 업태가 속속히 등장하는데 다른 업태들이 이러한 시장에 뛰어들어도 따라올 수 없는 그러한 경쟁우위를 갖춰야 할 것이다. 맛, 신선도, 배달, 회원제, 그 이외 다른 연계된 서비스를 제공하는 것일 것이다.

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