[컴플라이언스][준법감시인][컴플라이언스 기능]컴플라이언스(준법감시인)의 기능, 컴플라이언스(준법감시인)의 내부기준, 컴플라이언스(준법감시인)의 시스템조직, 컴플라이언스(준법감시인)의 자격과 직무 분석

소개글

[컴플라이언스][준법감시인][컴플라이언스 기능]컴플라이언스(준법감시인)의 기능, 컴플라이언스(준법감시인)의 내부기준, 컴플라이언스(준법감시인)의 시스템조직, 컴플라이언스(준법감시인)의 자격과 직무 분석에 대한 보고서 자료입니다.

목차

Ⅰ. 서론

Ⅱ. 컴플라이언스(준법감시인)의 기능
1. 감사실(또는 검사실)
2. 감사위원회
3. 법무실
4. 리스크관리부서

Ⅲ. 컴플라이언스(준법감시인)의 내부기준

Ⅳ. 컴플라이언스(준법감시인)의 시스템조직
1. 준법감시인
2. 준법감시부서
3. 윤리강령
4. 준법감시매뉴얼

Ⅴ. 컴플라이언스(준법감시인)의 자격과 직무

Ⅵ. 결론

참고문헌

본문내용

상당한 금리격차를 유지시켰다. 셋째, 금융분업주의를 지향하여 금융기관간의 업무영역에 명확한 구획을 정해 놓았다는 점이다. 다른 제2금융기관과는 달리 종합금융회사의 설립은 금융분업주의에 대한 하나의 예외적인 현상으로 이해될 수 있다. 종합금융회사의 영업활동은 업무 종류별로 기존 전업회사들과의 적극적인 경쟁관계보다는 기업의 다양한 금융수요를 복합적으로 충족시키는 보완적 기능을 유지하여 왔다. 특히 종합금융회사의 업무 가운데 유가증권공모주선, 합작투자주선, 국제금융주선, 기업경영상담 등 비대차대조표 계정업무가 중요한 위치를 차지하므로 종합금융의 발전은 질적인 측면을 더욱 강조할 필요가 있다고 하겠다.
우리나라의 기업은 고도성장 과정에서 충분한 자본축적을 거칠 여유도 없이 투자재원의 조달을 주로 은행대출과 차관도입에 크게 의존해 왔다. 따라서 많은 기업들은 단기부채를 중심으로 높은 부채비율을 나타내는 재무구조악화 현상이 심화되었다. 이 같은 간접금융 의존은 자금 코스트가 높아 국제경쟁력이나 국내 물가 안정에 악영향을 가져오며 장기적인 저축기반 구축을 어렵게 한다.
정부는 직접금융을 통한 자금조달을 적극적으로 추진하기 위하여 일연의 자본시장 육성정책을 채택하기 시작하였다. 기업공개촉진법이 제정된 이후 기업공개가 시작되었으나 신주공모와 구주매출을 통한 기업공개가 집중적으로 이루어졌던 기간은 3년 동안이었다. 상장기업의 유상증자를 통한 자금조달도 급격히 늘어나게 되었으며 주식투자에 대한 수요를 자극하기 위하여 신주가격이 시장가격보다 현저하게 낮은 수준에서 책정되도록 유도하였다. 이는 경기호황과 더불어 빠른 주가상승을 유발하는 동시에 획기적인 유통시장의 팽창을 가져온 일차적인 요인으로 작용하였다.
국공채 중심으로 소규모의 거래가 이루어지던 채권시장도 소액인수제도가 확립된 기업의 회사채 발생이 활기를 띠기 시작하여 경기상승 국면에 접어든 사채발행 규모가 폭발적으로 늘어나기 시작하였다. 당시 증권금융을 통해 사채인수 기관에 제공되었던 인수금융제도는 사채발행시장을 활성화 시키는데 중요한 역할을 담당하였다.
이와 같은 자본시장의 급속한 발전에 상응하여 시장의 공정성과 효율성 제고를 위한 제도적 개선도 수반되었다. 증권관리위원회와 그 집행기구로 증권감독원이 설립되어 자본시장의 집중화와 전문화를 이룩하도록 하였다. 이로써 증권회사 운영에 대한 정부의 감독과 지도를 대폭 강화하고 신용거래와 유가증권발행 절차를 정비하였다. 공정거래 질서의 확립과 투자자 보호를 위해서 상장회사에 대해 공인회계사에 의한 회부감사를 의무화하도록 하였다. 또한 비상장기업에 대한 등록제도를 실시하여 기업회계정보를 공시를 촉진하고 공개전에 경영효율을 높이고 건전한 재무구조를 갖추도록 유도하였다. 그러나 무리한 기업공개 추진으로 상장기업의 일부가 도산함으로써 일반 투자가의 신인도를 손상시키는 일이 발생하였고 기관투자가의 육성이 미흡하여 유통시장의 투기화 현상이 간헐적으로 일어났다. 또한 발생시장에 있어서도 자금사정이 악화되었을 때에는 회사채 발행액의 일부를 발행기업에 전가시키는 총액인수제도의 왜곡현상이 빈번하여 자본시장의 건전한 발전에 문제점으로 대두되기도 하였다.
참고문헌
▷ 강일선(2008), 컴플라이언스의 이해와 베스트 프랙티스, 정보통신정책연구원
▷ 김남규(2004), |컴플라이언스 스토리지, 아이티앤솔루션
▷ 김선아(2004), 성공적인 IT 컴플라이언스 적용방안, 아이티 솔루션
▷ 박정미(2010), 금융기관의 컴플라이언스 제도에 관한 연구, 서울대학교
▷ 이정숙(2004), 효과적인 컴플라이언스 프로그램의 구축, 서울대학교금융법센터
▷ 정진호(2001), IT 컴플라이언스 분석 연구, 대전대학교

키워드

컴플라이언스,   준법감시인,   시스템조직,   소비자,   준법