목차
Ⅰ. 개요
Ⅱ. 은행 신용등급의 현황
Ⅲ. 은행 신용등급의 평가
Ⅳ. 은행 신용등급의 맵핑
1. 맵핑시 고려하여야 할 요소
2. 맵핑의 방법
Ⅴ. 향후 은행 신용등급의 과제
1. 국가신용등급 제고
2. 자산건전성 및 수익성 제고노력 강화
3. 유수 금융기관과의 전략적 제휴 확대
4. IR활동 강화
참고문헌
Ⅱ. 은행 신용등급의 현황
Ⅲ. 은행 신용등급의 평가
Ⅳ. 은행 신용등급의 맵핑
1. 맵핑시 고려하여야 할 요소
2. 맵핑의 방법
Ⅴ. 향후 은행 신용등급의 과제
1. 국가신용등급 제고
2. 자산건전성 및 수익성 제고노력 강화
3. 유수 금융기관과의 전략적 제휴 확대
4. IR활동 강화
참고문헌
본문내용
아내어 이중 외부등급이 중간(median)에 해당하는 차주를 결정하고 이 차주의 외부신용평가등급의 장기평균부도율을 내부등급의 부도율로 맵핑
가중평균 맵핑(Weighted Mean Mapping)
○ 각 내부등급별로 외부신용평가등급을 받은 차주를 뽑아내어 그 구성비를 구하고 외부신용평가등급의 구성비와 부도율을 곱하여 가중평균을 구하여 이를 내부등급의 부도율로 맵핑
■ 단순 중간차주 맵핑 및 가중평균 맵핑방법을 예시한 것으로서 내부등급(G등급)의 부도율은 전자의 경우 0.12%, 후자의 경우 0.67%로 맵핑방법에 따라서 큰 차이를 보이고 있기 때문에 어떠한 경우에 어떠한 방법을 사용하여야 할지에 대해서 기준을 마련하여야 함.
Ⅴ. 향후 은행 신용등급의 과제
1. 국가신용등급 제고
□ 최근 국내은행들의 신용등급이 큰 폭으로 상향조정된 것은 국가신용등급 상향조정이 주요 요인으로 작용
개별금융기관의 경영상태 및 리스크관리 능력이 비슷한 수준의 은행이 국가신용등급에 따라 차등 평가되고 있음
* 국가신용등급이 우리나라보다 높은 일본계의 경우에는 은행별 경영지표가 국내은행에 미흡하거나 유사함에도 불구하고 신용등급은 3~4단계 높게 평가
⇒ 경상수지 흑자 유지 및 지속적인 외환보유액 확충으로 대외부문의 안정성을 확보하고 기업금융부문의 구조조정을 지속적으로 추진
2. 자산건전성 및 수익성 제고노력 강화
□ 투자등급에 미달하는 은행들의 경우 자산건전성 및 수익성 제고를 위한 구체적 계획 수립시행 필요
또한, 공적자금 투입은행의 경우 민영화 이후의 장기경영전략 및 비전을 제시
3. 유수 금융기관과의 전략적 제휴 확대
□ 국제적 금융기관으로서의 위상강화를 위해 세계 유수 금융기관과의 전략적 제휴 확대
임원 상호파견 등을 통해 선진금융기법 습득 및 경영혁신 촉진
주식 상호보유, 상호 결제업무 대행 등을 통해 국제금융시장에서의 역할 제고
4. IR활동 강화
□ 효율적인 IR활동을 강화하기 위하여 IR담당조직 및 인력 보강
IR전담조직을 확충하고 해외홍보 전문인력을 배치
* 국민은행 등은 IR팀을 구성 10명 내외의 전담인력을 배치운용 중이나 대부분 은행의 경우 2~5명으로 구성되는 기존 팀의 한 분야로 운용
□ 재무상태가 양호하나 Moody\'s로부터 투자등급을 부여받지 못했거나 투자등급이 외환위기 이전 수준에 크게 미달하는 은행*은 은행의 재무상태, 사업전망, 타 신용평가회사(Fitch IBCA)의 평가등급 등을 적극적으로 홍보
* 하나, 한미, 신한은행 등
아울러 경쟁기관인 S&P사에도 신용등급평가 관련 Presentation 자료 등을 송부하여 객관적으로 평가가 이루어지도록 촉구
또한, 국제적 금융기관을 Rating Advisory*로 활용하는 한편, 신용평가사의 Rating Evaluation Service**를 이용 신용등급평가에 대한 정보공유 촉진
* JP Morgan 등 주요 IB(Investment Bank)들이 신용평가와 관련된 Q&A, Presentation자료 작성 등에 필요한 조언
** 신용평가사들이 합병 등 은행의 주요 정책 결정시 동 결과로 인한 신용등급 변화 가능성에 대해 사전에 평가해주는 서비스
참고문헌
○ 김창훈(2010), 회계이익과 과세소득의 차이와 기업의 신용등급 간의 관련성, 경북대학교
○ 김병섭(2003), 국내은행 신용평가제도의 국제화전략, 전북대학교
○ 김석구(1994), 은행신용평가의 실증적 연구, 한양대학교
○ 권영조(2007), 국내은행 신용평가시스템의 현황과 개선방향, 연세대학교
○ 이규홍(2002), 은행의 신용등급제도의 현황과 개선방안, 서강대학교
○ 이상남(2010), 신용평가와 기업 부실에 관한 연구, 전북대학교
가중평균 맵핑(Weighted Mean Mapping)
○ 각 내부등급별로 외부신용평가등급을 받은 차주를 뽑아내어 그 구성비를 구하고 외부신용평가등급의 구성비와 부도율을 곱하여 가중평균을 구하여 이를 내부등급의 부도율로 맵핑
■ 단순 중간차주 맵핑 및 가중평균 맵핑방법을 예시한 것으로서 내부등급(G등급)의 부도율은 전자의 경우 0.12%, 후자의 경우 0.67%로 맵핑방법에 따라서 큰 차이를 보이고 있기 때문에 어떠한 경우에 어떠한 방법을 사용하여야 할지에 대해서 기준을 마련하여야 함.
Ⅴ. 향후 은행 신용등급의 과제
1. 국가신용등급 제고
□ 최근 국내은행들의 신용등급이 큰 폭으로 상향조정된 것은 국가신용등급 상향조정이 주요 요인으로 작용
개별금융기관의 경영상태 및 리스크관리 능력이 비슷한 수준의 은행이 국가신용등급에 따라 차등 평가되고 있음
* 국가신용등급이 우리나라보다 높은 일본계의 경우에는 은행별 경영지표가 국내은행에 미흡하거나 유사함에도 불구하고 신용등급은 3~4단계 높게 평가
⇒ 경상수지 흑자 유지 및 지속적인 외환보유액 확충으로 대외부문의 안정성을 확보하고 기업금융부문의 구조조정을 지속적으로 추진
2. 자산건전성 및 수익성 제고노력 강화
□ 투자등급에 미달하는 은행들의 경우 자산건전성 및 수익성 제고를 위한 구체적 계획 수립시행 필요
또한, 공적자금 투입은행의 경우 민영화 이후의 장기경영전략 및 비전을 제시
3. 유수 금융기관과의 전략적 제휴 확대
□ 국제적 금융기관으로서의 위상강화를 위해 세계 유수 금융기관과의 전략적 제휴 확대
임원 상호파견 등을 통해 선진금융기법 습득 및 경영혁신 촉진
주식 상호보유, 상호 결제업무 대행 등을 통해 국제금융시장에서의 역할 제고
4. IR활동 강화
□ 효율적인 IR활동을 강화하기 위하여 IR담당조직 및 인력 보강
IR전담조직을 확충하고 해외홍보 전문인력을 배치
* 국민은행 등은 IR팀을 구성 10명 내외의 전담인력을 배치운용 중이나 대부분 은행의 경우 2~5명으로 구성되는 기존 팀의 한 분야로 운용
□ 재무상태가 양호하나 Moody\'s로부터 투자등급을 부여받지 못했거나 투자등급이 외환위기 이전 수준에 크게 미달하는 은행*은 은행의 재무상태, 사업전망, 타 신용평가회사(Fitch IBCA)의 평가등급 등을 적극적으로 홍보
* 하나, 한미, 신한은행 등
아울러 경쟁기관인 S&P사에도 신용등급평가 관련 Presentation 자료 등을 송부하여 객관적으로 평가가 이루어지도록 촉구
또한, 국제적 금융기관을 Rating Advisory*로 활용하는 한편, 신용평가사의 Rating Evaluation Service**를 이용 신용등급평가에 대한 정보공유 촉진
* JP Morgan 등 주요 IB(Investment Bank)들이 신용평가와 관련된 Q&A, Presentation자료 작성 등에 필요한 조언
** 신용평가사들이 합병 등 은행의 주요 정책 결정시 동 결과로 인한 신용등급 변화 가능성에 대해 사전에 평가해주는 서비스
참고문헌
○ 김창훈(2010), 회계이익과 과세소득의 차이와 기업의 신용등급 간의 관련성, 경북대학교
○ 김병섭(2003), 국내은행 신용평가제도의 국제화전략, 전북대학교
○ 김석구(1994), 은행신용평가의 실증적 연구, 한양대학교
○ 권영조(2007), 국내은행 신용평가시스템의 현황과 개선방향, 연세대학교
○ 이규홍(2002), 은행의 신용등급제도의 현황과 개선방안, 서강대학교
○ 이상남(2010), 신용평가와 기업 부실에 관한 연구, 전북대학교
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