㈜약진통상 재무재표분석

본문내용

6,386
(-)21,513,244,509
　　매출채권의 감소(증가)
104,278,931
(-)15,397,166,929
　　미수금의 감소(증가)
709,165,153
(-)1,638,560,603
　　미수수익의 감소
25,736,479
15,897,786
　　선급금의 감소(증가)
832,590,953
(-)495,250,047
　　선급비용의 감소(증가)
151,573,774
(-)116,165,163
　　재고자산의 감소(증가)
9,463,191,833
(-)8,950,488,182
　　매입채무의 증가(감소)
(-)4,429,477,705
8,257,729,334
　　미지급금의 감소
(-)875,977,054
(-)2,881,110,713
　　예수금의 증가
180,793,838
29,050,320
　　예수보증금의 증가
4,000,000
-
　　미지급비용의 감소
(-)443,499
(-)19,613,254
　　미지급법인세의 증가(감소)
1,461,737,363
(-)168,425,644
　　유동성이연법인세자산의 감소(증가)
(-)5,457,640
11,572,634
　　유동성이연법인세부채의 증가(감소)
(-)314,066,914
314,066,914
　　비유동성이연법인세부채의 증가
659,886,224
397,511,242
　　퇴직금의 지급
(-)630,654,090
(-)431,342,300
　　퇴직보험예치금의 감소
(-)281,801,260
(-)440,949,904
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
2,774,777,822
(-)2,942,715,831
　1. 투자활동으로 인한 현금유입액
19,305,247,549
15,013,976,238
　　단기금융상품의 감소
1,413,200,000
2,229,600,000
　　단기투자증권의 처분
7,055,862,200
5,450,020,800
　　장기투자증권의 처분
352,808,550
-
　　종업원장기대여금의 감소
235,377,000
242,850,000
　　관계회사장기대여금의 감소
7,420,152,375
932,365,000
　　보증금의 감소
342,764,466
154,659,031
　　기타투자자산의 처분
2,485,077,958
5,957,999,317
　　기계장치의 처분
-
46,253,923
　　집기비품의 처분
5,000
228,167
　2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(-)16,530,469,727
(-)17,956,692,069
　　단기금융상품의 증가
1,449,950,000
1,166,000,000
　　단기투자증권의 취득
6,519,175,379
5,468,555,725
　　장기금융상품의 증가
-
156,000,000
　　장기투자증권의 취득
2,591,306,090
494,950,200
　　지분법적용투자주식의 취득
-
1,056,100,000
　　종업원장기대여금의 증가
285,000,000
197,100,000
　　관계회사장기대여금의 증가
3,024,972,375
3,207,712,990
　　보증금의 증가
90,000,000
303,241,163
　　기타투자자산의 취득
2,072,782,442
5,560,362,442
　　토지의 취득
-
478,400
　　건물의 취득
238,269,421
12,010,140
　　구축물의 취득
33,900,000
116,900,000
　　기계장치의 취득
125,708,494
75,525,450
　　집기비품의 취득
99,405,526
116,569,264
　　차량운반구의 취득
-
22,186,295
　　건설중인자산의 취득
-
3,000,000
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
(-)19,726,565,400
17,223,529,514
　1. 재무활동으로 인한 현금유입액
115,224,192,857
119,757,833,938
　　단기차입금의 증가
113,381,660,418
119,166,287,938
　　파생상품의 처분
1,842,532,439
591,546,000
　2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(-)134,950,758,257
(-)102,534,304,424
　　단기차입금의 상환
134,950,758,257
102,534,304,424
Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
307,830,562
(-)256,325,691
Ⅴ. 기초의 현금
38,435,479
294,761,170
Ⅵ. 기말의 현금
346,266,041
38,435,479
구분 공식 당기 전기
1.유동성비율
유동비율
　　유동자산　────── ×100　　유동부채
207.46%
126.29%
2.안전성비율(레버리지비율)
*부채비율 = 총부채/자기자본
*자기자본비율 = 자기자본/총자본
*이자보상비율 = 영업이익/지급이자
*고정장기적합율 = 고정자산/고정부채
부채비율
　　부채총계　────── ×100　　자기자본
55.89%
146.55%
영업이익대비이자보상배율
　　영업이익　──────　　이자비용
16.93배
10.38배
3.수익성비율
총자산순이익율(ROA) = 순이익/총자산
*자기자본순이익율(ROE) = 순이익/자기자본
*매출액순이익율(ROS) = 순이익/매출액
총자산순이익률
　　　　당기순이익───────────── ×100　　　　　총자산
14.83%
11.07
자기자본순이익률
　　　　 당기순이익───────────── ×100　　　　 자기자본
28.88%
25.34%
매출액순이익률
　　　　당기순이익───────────── ×100　　　　　매출액
5.71%
4.10%
4.활동성비율
*총자산회전율 = 매출액/총자산
*매출채권회전율 = 매출액/ 매출채권
*재고자산회전율 = 매출액/재고자산
*유형고정자산회전율 = 매출액/유형고정자산
자산회전율
　　　　　매출액─────────────(기초총자산+기말총자산)/2
2.60회
2.70회
5.성장성비율
*총자산증가율 = (기말총자산-기초총자산)/기초총자산
매출액증가율 = (당기매출액- 전기매출액)/전기매출액
총자산증가율
　 당기말총자산───────── ×100-100　 전기말총자산
(-)15.49%
51.02%
매출액증가율
　　당기매출액───────── ×100-100　　전기매출액
6.77%
29.85%

키워드

약진통상,   대차대조표,   현금흐름표,   대차대조