영어문화카페 VC 사업계획서

소개글

영어문화카페 VC 사업계획서 에 대한 보고서 자료입니다.

목차

1. 시장분석
1. 수요자
2. 시장규모 및 성장추세
3. 사업내용 분석

2. 사업추진계획
1. 회원유치
2. V.C 회원의 조건 및 자격
3. V.C 스터디 회칙


3. 마케팅계획/위험도 및 특수고려사항
1. 환경분석
2. STP전략
3. 마케팅 전략

4. V.C 입지 및 설비
1. 입지
2. 교통편
3. 주차
4. 수용가능 인원
5. 내부 구조
6. 보우 장비 및 기구
7. 내부구조

5. 경영팀 구성 및 조직 운영계획
1. 조직도
2. 직원수
3. 직무

6. 사업추진일정

7. 재무계획

본문내용

단적인 결정을 내리는 것이 아니라 모든 직원이 함께 의견을 모으고 마지막에 결론을 짓는다.
경영지원본부: 경영 전반에 관련된 일을 한다. 시설유지와 재무, 회계 등을 맡는다.
컨텐츠 지원본부: 회원 프로그램과 이벤트 등의 회사 컨텐츠를 만들고 마케팅과 홍보를 함께
수행한다.
고객만족팀: 회원관리와 회원클레임을 받아서 처리하는 업무를 수행한다. 회원요금을 수납하는 것도 이 부서에서 맡는다.
식음료 관리팀:V.C의 식 음료공급과 조리, 위생 등 모두를 총괄한다. 이와 더불어 주방장과
파트 타이머 관리와 메뉴 개발 등을 책임진다.
6.사업추진일정
1 2 3 4 5 6 7 8 2005 '06 '07
임대계약
인테리어
및
장비구입
사전홍보
종업원
모집및
선발,교육
OPEN
도입 성장 성숙
↑
체인망구축
7.재무계획
*점포계획과 소요자금 추정
구분
투자
점포임대
실평수 100평
보증금 1억원 임대료350만원
권리금 1억 9천만원
필수투자
설비, 인테리어, 가구,
간판, 주방장비,
open 비용, 기타
1억원
*일반 관리 계획
월세, 전기료, 세금, 공과잡비 등 일반관리비는 월매출액의 21.4% 이내에서 사용한다.
*재무 분석
(1)소요자금 추정표
고정자금
임차(점포)보증금
권리금
기타(비품)
1억
1억 9천만원
100만원
운전자금
현금(예비비)
판매비
인건비/1개월
재료비
일반 관리비
임차료
세금 및 공과 잡비/1개월
100만원
250만원
200만원
350만원
80만원
초기비용
필수 투자(설비/인테리어
가구/보유장비/간판
9천만원
(2)소요 자금 조달 계획
소요자금은 자기자본이 100%로 가정한다.
(3)추정 손익 계산서
앞에서 제시한 매출, 매입 추정과 판매비 및 관리비에 관한 자료에 의해 V.C의 추정손익계산서를 작성하면 다음과 같다.
추정 손익 계산서
구분/월
1
2
3
4
매출액
34,200,000
35,670,000
36,650,000
37,630,000
매출원가
3,360,000
3,528,000
3,640,000
3,752,000
매출총이익
30,840,000
32,142,000
33,010,000
33,878,000
판매비
5,200,000
5,330,000
5,520,000
5,600,000
일반관리비(세금포함)
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
7,700,000
7,830,000
8,020,000
8,100,000
영업이익
지급이자
잡손
당기순이익
23,140,000
0
0
23,140,000
24,312,000
0
0
24,312,000
24,990,000
0
0
24,990,000
25,778,000
0
0
25,778,000
@인건비와 재료비를 포함하는 판매비를 매출에 따라 변화하므로 월매출액의 15.8%로 정하였고, 일반관리비는 비교적 고정적인 비용이 추정됨으로 매월 동일하게 책정하였다.
@잡손은 무시한다.
(4)추정 현금흐름표
초기 자본금은 3억 3천만원으로 시작하였을 때 V.C의 월간 흐름표는 다음과 같다.
현금흐름표를 보면 현금부족은 일어나지 않고 원만히 운영될 수 있으리라고 판단된다.
월별현금흐름표 (단위:원)
구분/월별
0
1
2
3
4
현금수입
자본금
390,000,000
매출
34,200,000
35,670,000
36,650,000
37,630,000
총 현금수입
390,000,000
34,200,000
35,670,000
36,650,000
37,630,000
현금지출
고정투자
291,000,000
초기비용
90,000,000
(매입)
3,360,000
3,528,000
3,640,000
3,752,000
판매비
5,200,000
5,330,000
5,520,000
5,600,000
관리비
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
총 현금지출
390,000,000
당기수입지출비교
11,060,000
11,358,000
11,660,000
11,852,000
수입총액
390,000,000
34,200,000
35,670,000
36,650,000
37,630,000
지출총액
390,000,000
11,060,040
11,358,000
11,660,000
11,852,000
잉여(부족)
현금상태
기초잔액
390,000,000
0
24,312,000
47,451,960
72,441,960
당기잉여
23,139,960
월말잔액
47,451,960
72,441,960
98,219,960
월별 흐름표에서 보는것과 같이 4개월째를 기준으로 당기순수익이 25,778,000씩만 계속 되어준다면 17개월 안에 자본금을 모두 회수 할 수 있을 것으로 생각된다. 그리고 그다음 년도 부터는 자본금 회수후의 순수익이 될 것이다.
(5)수익성 분석 및 경영 상태 평가
@수익성
V.C의 첫해 수익성 평가는 다음과 같다.
-세금지출후 수익=282,000,000원
-월평균수익=23,500,000원
@경영상태
추정 손익계산서에서 보는바와 같이 순수익이 첫째달부터 발생하였고 현금부족은 일어날 가능성이 없다. 그러므로 경영상태가 양호하게 유지된다고 할 수 있다.
매출액
1)스터디비-1그룹당 7명*5만*60그룹=2,100만원
2)음식판매-총회원 420명*1인당2500원*일주일에 2번*한달 4번=840만원
3)장소대여(이벤트 수익 포함)-일주일에 4번*30만원* 4번(한달)=480만원
총 매출액=3,420만원
매출원가
420*1000(단가)*2*4=3,360,000
441*1000*2*4=3,528,000
455*1000*2*4=3,640,000
469*1000*2*4=3,752,000
(7)판매 비용 추정
-인건비 : 매출액의 6.7% (1개월째2,500,000)
-재료비 : 매출액의 9.1% (1개월째2,700,000)
구분/월별
1
2
3
4
매출
1)1달 그룹=60그룹
2)1달 매출액=34,200,000
3)1달 매출원가=3,360,000
1)63그룹
2)35,670,000
3)3,528,000
1)65그룹
2)36,650,000
3)3,640,000
1)67그룹
2)37,630,000
3)3,752,000
매입
3,360,000
3,528,000
3,640,000
3,752,000

키워드

영어문화카페 VC 사업계획서 [영어문화카페 VC 사업추,   영어문화카페 VC 마케팅 계획,   영어문화카페 VC 입지,   영어문화카페 VC 설비,   영어문화카페 VC 재무계획,   영어문화카페 VC 경영팀 구성,   영어문화카페 VC 조직 운영계획],   영어문화카페