[금융리스크][리스크관리][리스크감독]금융리스크의 개념, 은행감독위원회의 외환결제리스크의 관리와 감독, 은행의 운영리스크 관리와 감독, 보험회사의 리스크관리와 감독, 주요국가의 리스크관리와 감독 분석

소개글

[금융리스크][리스크관리][리스크감독]금융리스크의 개념, 은행감독위원회의 외환결제리스크의 관리와 감독, 은행의 운영리스크 관리와 감독, 보험회사의 리스크관리와 감독, 주요국가의 리스크관리와 감독 분석에 대한 보고서 자료입니다.

목차

Ⅰ. 금융리스크의 개념

Ⅱ. 은행감독위원회의 외환결제리스크의 관리와 감독
1. 결제실패와 기타 문제들의 관리절차
2. 비상계획의 수립
3. 외환결제리스크 노출액 관리의 개선
4. 양자간 차액결제의 이용
5. 새로운 외환결제리스크 감축방안

Ⅲ. 은행의 운영리스크 관리와 감독
1. 리스크관리 : 식별, 측정, 모니터링 및 통제
1) 자가진단법(self-assessment)
2) 리스크 매핑(risk mapping)
3) 핵심 리스크 지표(key risk indicators)
4) 점수카드(score cards)
5) 임계치(threshold) 및 한도(limit)
6) 측정(measurement)
2. 감독당국의 역할

Ⅳ. 보험회사의 리스크관리와 감독
1. 보험회사 통합리스크 측정시스템 개발
2. 보험회사 리스크평가 방법의 개선
3. 보험회사의 리스크관리능력 제고

Ⅴ. 주요국가의 리스크관리와 감독
1. 리스크평가모형 및 조기경보시스템의 유형
1) 경영실태평가시스템(supervisory ratings system)
2) 동류그룹분석시스템(financial ratio and peer group analysis system)
3) 통계적 모델(statistical models)
4) 종합적 리스크 평가시스템(comprehensive risk assessment system)
2. 주요국의 리스크 평가 및 조기경보시스템

참고문헌

본문내용

개의 구간으로 나누거나 구간에 등급을 부여하는 방법으로 이루어지고 있음
□ 경영실태평가는 금융당국이 금융기관의 경영상태를 개략적으로 그리고 전반적으로 파악하는데 유용하나 금융기관의 리스크를 평가하는데 적절치 않은 부분이 있음
ㅇ 경영실태평가는 평가부문에서 알 수 있듯이 자본적정성 또는 리스크평가 이외의 여러 항목을 평가하므로 항목별로 리스크평가와 상충되거나 또는 중복되는 경우가 발생하므로 종합평점으로 리스크를 평가하는데 어려움이 있음
ㅇ 경영실태평가는 질적 평가, 즉 평가자의 주관적인 판단에 의존하는 면이 크고 리스크를 절대치로 측정하고 합산할 수 없다는 점도 리스크 평가에 단점으로 지적됨
2) 동류그룹분석시스템(financial ratio and peer group analysis system)
□ 이는 감독대상 금융기관의 숫자가 많고 이들 간에 특성 차이가 클 경우 금융기관을 몇 개의 동류그룹(peer group)으로 구분하고, 각 그룹내에서 각종 재무비율을 토대로 경영평가시스템과 비슷한 절차에 따라 개별금융기관을 평가하는 시스템임
ㅇ 동류그룹의 구분은 금융기관의 규모에 따라 구분하는 것이 가장 일반적이며 영업형태나 인가형태로 구분하는 경우도 많음
ㅇ 이 시스템은 경영실태평가시스템을 보완하는 역할을 하기 때문에 리스크평가와는 직접 연결되지 않음
3) 통계적 모델(statistical models)
□ 1990년대 들어 조기경보시스템을 구축할 목적으로 기존의 자료를 통계적인 기법으로 처리하여 미래를 예측하는 시스템이 개발운용되기 시작함
ㅇ 경영실태평가시스템은 금융기관과 금융산업을 개략적으로 파악하는데 유용한 기본시스템이나 과거의 성과자료를 토대로 미래를 예측한다는 점에서 한계가 있음
ㅇ 예측하고자 하는 대상(변수)은 금융기관의 파산(failure), 등급(rating) 하락 가능성, 특정 재무지표 등으로 차이가 있으나, 대부분 장래 리스크 예측이 주 목적이므로 리스크감독과 밀접하게 연결됨
4) 종합적 리스크 평가시스템(comprehensive risk assessment system)
□ 종합적 리스크 평가시스템은 평가부문은 물론 금융감독 과정, 사후조치, 감독조직 운영 등 모든 감독업무의 중심을 리스크에 맞춘 리스크 중심의 감독시스템(risk based supervisory system)을 지칭
ㅇ 리스크를 원천별, 성격별로 분류하여 평가하지만 리스크 자체의 크기를 측정(measure)하는 것은 아니며, 평가내용이나 평가절차 자체는 기존의 경영실태평가 등과 비슷한 점이 많음
ㅇ 종합적 리스크 평가시스템으로는 영국 금융감독원(Financial Services Authority)의 RATE(Risk Assessment, Tools of Supervision and Evaluation) 모형이 대표적인데 이 모형에서는 자산건전성, 자본적정성, 수익성, 유동성, 운영통제, 시장리스크, 사업리스크(business risk)로 나누어 평가하며 이중 운영통제부문만 세 개의 리스크 범주로 나누어 평가하는 등 운영통제에 중점을 두고 있음
ㅇ 종합적 리스크 평가시스템을 경영실태평가시스템과 비교하면 평가내용이나 평가방법에 큰 차이는 없음
- 평가주체인 감독당국이 스스로 리스크평가에 중점을 두고 평가목표와 감독업무 수행절차 등의 감독시스템을 마련한다는 점과 감독대상인 금융기관의 내부감독을 중요시하여 평가부문에서 금융기관 내부통제시스템 등이 강조되는 것이 특징임
□ 영국의 RATE가 금융기관 내부의 운영통제에 중점을 두는 감독시스템으로서 특징을 갖게된 배경에는 베어링사의 파산이 큰 작용을 하였음
ㅇ 베어링사 파산 이후 이루어진 금융당국의 대규모 조사결과 외부 금융당국에 의한 감독에 한계를 인식하게 됨
□ 종합적 리스크평가 시스템에서 강조된 감독과정 개편, 금융기관 내부감독 유도 등의 특징은 이후 다른 나라 감독시스템이나 BIS 자본규제안에도 영향을 미치고 있음
2. 주요국의 리스크 평가 및 조기경보시스템
□ 경영실태평가시스템과 동류그룹분석시스템은 금융당국이 금융기관을 평가하고 감독하는 기본적인 수단으로 오랜 역사를 갖고 있음
ㅇ 이 두 가지 시스템의 운용에서 최근 리스크 평가가 강화되는 추세이나 본질적으로 이 두 시스템은 리스크 평가를 위한 시스템은 아님
- 이는 시스템 운용주체인 각 금융당국의 목적이 금융기관의 리스크 평가 또는 건전성감독에만 국한되지 않을 뿐만 아니라 그 업무가 재정통화정책과도 밀접한 관계가 있어 경영실태평가 결과가 다양한 목적으로 활용되기 때문임
□ 1990년대 들어서는 금융기관의 미래상태를 예측하는 조기경보시스템의 개발과 그 활용이 증가
ㅇ 1980년대 이후 각국은 금융위기를 겪었거나 금융산업의 리스크 증가를 경험하였고 그 과정에서 기존의 경영실태평가나 조기경보시스템의 한계를 인식
ㅇ 조기경보시스템은 경영실태평가시스템이나 동류그룹분석시스템에 비해 미래의 금융기관 파산 또는 평가등급 하향 여부를 예측하려는 구체적인 목적을 갖고 있어 리스크 평가를 한층 중시하는 시스템임
□ 영국의 FSA는 전통적인 감독시스템과 달리 감독조직과 감독과정을 금융기관리스크를 중심으로 발전시킨 새로운 시스템(RATE model)을 도입
ㅇ 이는 다른 감독시스템과 달리 “리스크중심 감독시스템”을 별도로 갖추고자 하는 노력으로 평가되어 종합적 리스크 평가시스템으로 구분
□ 1980년대부터 선진국 감독당국들의 이러한 변화는 같은 시기 역시 이들이 주도한 BIS 자본규제안과 상호작용하면서 진행됨
ㅇ BIS 자본비율이 각국 감독시스템에서 중요한 지표로 채택되고, BIS 자본규제안에 금융감독과정이나 정보공시에 대한 권고안 및 운영리스크의 도입 등이 반영됨
참고문헌
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김정수, 환리스크 관리 전략
박상수, 경제지 기업 리스크와 경영 성과
성용모(2005), 환율전망과 중소기업 환위험관리 현황, 중소기업 환리스크관리 설명회, 중소기업협동조합 중앙회 충북지부
이형룡(1994), 현대사회와 리스크관리, 한국경제 신문사
이원돈노병윤장강봉, 금리변동에 따른 보험회사의 금리리스크 분석, 정책
윤만하(2000), 금융리스크관리, 경문사

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금융리스크,   리스크관리,   리스크감독,   리스크,   금융