현금관리규정의 의의와 내용

소개글

현금관리규정의 의의와 내용에 대한 보고서 자료입니다.

목차

1. 현금관리규정의 의의
2. 현금관리의 내용
① 현금수입과 지출의 추정
② 실제액수와 추정액수와의 비교
③ 정보의 기록, 보관과 평가
④ 단기의 현금흐름 예측
⑤ 투자에 관한 의사결정

본문내용

현금흐름을 가능한 한 작은 오차로서 추정할 수 있어야 한다.
⑤ 투자에 관한 의사결정
현금흐름에서는 투자에 대한 미래 추정치, 과거의 실제액수, 기타 유용한 정보를 이용하여 여유자금의 투자와 부채에 관한 의사결정을 규정하여야 하며, 또한 적정 현금보유량에 대해서도 규정하여야 한다. 나아가 투자책임자에게 투자의 결과에 관한 책임을 물을 수 있어야 한다.

키워드

행정관리,   정부재산,   국유재산,   재산관리,   현금관리,   현금관리규정,   현금예산,   현금관리정보시스템